Dokument wstępny
Faktura pro forma · wzór i przewodnik
Faktura pro forma: czym jest i jak ją utworzyć
Faktura pro forma opisuje sprzedaż przed jej realizacją. Jest formalną ofertą, ale nie stanowi końcowego dokumentu księgowego ani podatkowego. Utwórz ją w YOTU i przekształć po akceptacji klienta.
Przed fakturą końcowąBez księgowania podatkuGotowa do przekształcenia
01 / Wyraźna różnica
Pro forma jest ofertą, a nie fakturą końcową
Może zawierać produkty, usługi, ceny i podatki, aby klient znał przewidywaną sumę. Nie zastępuje faktury końcowej i nie powinna trafiać do ksiąg rachunkowych ani podatkowych.
Faktura pro forma
Wstępny dokument handlowy służący do potwierdzenia zakresu, ceny i warunków przed zakończeniem transakcji.
Faktura końcowa
Dokument księgowy i podatkowy wystawiany po transakcji, z ostatecznym numerem, datą i obowiązkami prawnymi.
02 / Praktyczne zastosowanie
Kiedy używać pro formy — a kiedy nie
Użyj jej, aby
- Wysłać formalną ofertę przed zamknięciem sprzedaży
- Poprosić o zaliczkę lub płatność z góry
- Dołączyć dokument do odprawy eksportowej lub celnej
- Uzyskać akceptację kwot i warunków
Nie używaj jej, aby
- Ostatecznie zaksięgować przychód lub koszt
- Zadeklarować lub odliczyć podatek
- Zastąpić fakturę końcową
- Użyć ostatecznego numeru podatkowego
03 / Odpowiedzi
Najczęstsze pytania o fakturę pro forma
Czym jest faktura pro forma?
To wstępny dokument opisujący planowaną sprzedaż przed wystawieniem faktury końcowej. Zawiera pozycje, ceny i warunki, ale nie jest końcowym dokumentem księgowym ani podatkowym.
Czym różni się od zwykłej faktury?
Faktura końcowa jest księgowana, ma oficjalną numerację i tworzy obowiązki płatnicze oraz podatkowe. Pro forma ma charakter informacyjny i poprzedza ten etap.
Czy faktura pro forma może zawierać podatek?
Tak. Może pokazywać podatek, aby klient znał przewidywaną sumę, ale ma on charakter informacyjny do czasu wystawienia faktury końcowej.
Jak przekształcić ją w fakturę końcową?
Po akceptacji klienta przekształć pro formę w YOTU. Pozycje, kwoty i podatki zostaną przeniesione bez ponownego wpisywania.
Od oferty do faktury
Utwórz pro formę teraz, a sfinalizuj później
Przechowuj ofertę i fakturę końcową w jednym procesie, bez powielania danych i z czytelną historią dokumentów.